满堂彩

沧州市体育局

2020年运动休闲城市建设项目

绩效评价报告

为加强预算绩效管理，根据沧州市财政局预算绩效管理工作安排,我们接受沧州市财政局委托对沧州市体育局2020年运动休闲城市建设项目组织实施了绩效评价。评价按照规定程序，采用综合评价方法，通过资料收集、现场核实、座谈论证等环节进行，现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目基本情况

沧州市体育局主要承担全市的运动休闲工作，负责市区、公园、广场、社区等健身设施的安装及维护，进一步改善提升全市健身场所，创建运动休闲城市。

本次绩效评价涉及沧州市体育局运动休闲城市专项经费项目，共涉及17个项目，项目建设资金来源全部为财政投资，项目总投资计划1218.1457万元，其中：沧州市西体育场板式网球设备采购安装项目投资300万元；“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目投资206.041万元；沧州市2020年社区、公园、广场健身器材采购项目投资200万元；沧州市新华小学北操场改造项目投资136.1万元；为养老机构购置健身器材项目投资63万元；体育场5人制笼式足球场地建设项目投资30万元；陆地冰壶采购项目投资29.9万元；媒体宣传资源包项目投资26万元；陆地冰壶采购项目投资27万元；网球场地改造项目投资26.5万元；体育场网球、乒乓球场地改造维修项目投资25.88万元；国民体质监测器材采购项目投资18万元；西体育场翻新体操馆地面翻新改造项目投资28.42万元；社区、广场塑木器材采购安装项目投资29.7万元；体育场5人制足球场地项目投资35.2万元；名著游园器材采购项目投资25万元；西体育场足球场地人造草更换及维修项目投资11.40万元。

2、项目实施内容及推进情况

（1）沧州市西体育场板式网球设备采购安装项目实施内容及推进情况

该项目拆除原场地健身器材40件，拆除灯杆18根，改造下水井9个，拆除大理石面层300平方米，拆除路沿石200米，移栽树木10棵。重新对球场辅路及场地硬化，安装LED灯具4组，修建8块板式网球场，购买100副板式网球拍。该项目于2020年5月20日完成招标，并及时签订合同，预算金额300万元，中标金额297.8万元，提供采购服务。

（2）“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目实施内容及推进情况

大运河“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目工程内容为混合型塑胶步道面层包括面层、画线、施工及养护。工程范围包括：步道铺设混合型塑胶面层7312㎡，面层厚度为13mm，步道外圈长1828米，宽4米。因原图纸九河路南侧健康步道为消防通道，不具备施工条件，后由建设单位沧州市体育局、使用单位沧州大运河建设发展有限公司及施工单位山东世纪星文体器材有限公司三方协商后决定将该区域剩余面积在公园内建一处羽毛球场地，其工艺与健康步道工艺相同。该项目于2020年7月31日完成招标，并及时签订合同，财政预算金额为206.041万元，中标金额为205万元，中标单位为山东世纪星文体器材有限公司。

调整情况：大运河“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目因原图纸九河路南侧健康步道为消防通道，不具备施工条件，经建设单位、施工单位、使用单位三方协商后将该区域剩余面积建一处羽毛球场地，其工艺与健康步道相同。经抽查，“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目开工时间为2020年10月28日，竣工时间为2020年11月28日，验收意见为所有产品符合GB36246-2018标准；

（3）沧州市2020年社区、公园、广场健身器材采购项目实施内容及推进情况

该项目包括：采购安装告示牌、跷跷板、上肢牵引器、腿部按摩器、双位太空漫步机、太极推揉器、三位扭腰器、双位蹬力器、平步机、骑马机、坐立式腰背按摩器、单柱双杠等健身器材各60套，保质期12年。该项目于2020年5月18日完成招标，并及时签订合同。财政预算金额为200万元，中标金额200万元，中标单位为山东京奥体育器材有限公司。器材分别安装在运河区、新华区、高新区等各个小区及社区的公众场所。运河区安装小区及村庄34处，器材32套零3件；新华区安装小区及村庄27处，器材26套；高新区安装小区及村庄2处，器材1套零9件，各小区均已安装完成。

（4）沧州市新华小学北操场改造项目实施内容及推进情况

该项目为改造沧州市新华小学北操场，项目占地为5219.41平米，预计铺设人造草坪2425.62㎡、塑胶跑道2793.84㎡。该项目于2020年10月26日完成招标，并签订施工合同。财政预算金额为136.105万元，中标金额为133.06万元，中标单位为沧州市益奥特体育装备有限公司。合同约定项目开工日期为2020年11月12日，竣工日期为2020年12月10日。现已完成验收。

（5）为养老机构购置健身器材项目实施内容及推进情况

该项目包括采购告示牌、棋牌桌、臂力训练器、腿部按摩器、双位太空漫步机、太极揉推器、三位扭腰器、钟摆器、斜躺健身车、划船器、坐立式腰背按摩器、椭圆机共18套（12件为一套）。该项目于2020年7月31日完成招标，财政预算金额为63万元，中标金额为62.5万元，中标单位为河北宏康体育器材有限公司。已安装17套，剩余一套未安装。项目实施地15处，分别为海兴县社会事务局、献县老年养护院、献县韩村老年养护院、献县分公司郭庄老年养护院、肃宁县寿康养老服务中心、吴桥杨家寺老年养护院、南皮县鲍官屯老年养护院、孟村县民政局、孟村回族自治县民政局、盐山县第一老年养护院、盐山县第二老年养护院、盐山县第三老年养护院、盐山县第四老年养护院、吴桥沟店铺老年养护院、东光县连镇镇区域敬老院。除东光县连镇镇区域敬老院三套外其余每处安装各一套，安装各地均出具了收货证明。南皮县一敬老院尚未建设完成，设备未安装暂存于沧州市体育局仓库内。

（6）体育场5人制笼式足球场地建设项目实施内容及推进情况

该项目为省体育局下达的足球场地建设指标，在体育场建立两块5人制足球场地，项目包括铺设人造草皮1239.6㎡、铺设石英沙、塑胶颗粒15吨（石英沙30公斤/㎡、塑胶颗粒6公斤/㎡）、安装围网803㎡、顶网1126.9㎡、球门2付。该项目于2020年2月10日完成招标，财政预算金额30万元，中标金额29.6万元，并签订施工合同。中标单位为沧州市益奥特体育装备有限公司。

（7）陆地冰壶采购项目实施内容及推进情况

该项目采取竞争性谈判的方式进行招标，财政预算金额为29.9万元，中标额为27万元，于2020年5月25日签订供货合同。中标单位为河北晟大华健文化体育科技发展有限公司。采购内容购置18套陆地冰壶设备，包括赛道（赛道规格长13m、宽2m、厚度2mm）、冰壶（尺寸总高105mm、壶体高36mm、直径200mm、重量1.8kg）。合同约定中标物自合同签订后30天内完成安装调试。冰壶接收单位16家，分别为沧州市华北商厦有限公司、北京现代沧州工厂、河北冀春文化传播有限公司、河北沧州东塑集团股份有限公司、沧州公交集团、沧州随心家政有限公司、沧州移动公司、天元医药公司、沧州供排水集团、华润热电、沧州市国网供电公司、住建局工会及下属企业、沧州市高速公路建设管理局沧廊高速公路运营管理处、沧州市高速公路建设管理局津汕高速公路运营管理处、河北宏信供应链管理有限公司、沧州体育管理中心。（沧州体育管理中心3套，其中转给迎宾路小学、十一中各一套）。

（8）媒体宣传资源包项目实施内容及推进情况

该项目采取竞争性谈判确定候选人，财政预算金额为26万元，中标金额为每次1.8万元，中标人为石家庄麦肯文化传播有限公司。已签订媒体宣传服务框架合同，合作费用为全年控制在26万元以内。合同期限2020年5月8日至2021年5月7日，未签署合同日期。该项目为购买媒体宣传服务项目，面向社会购买媒体宣传服务，在河北青年报、沧州日报、腾讯、新浪、今日头条等京津冀主流媒体上开展沧州体育工作宣传工作。支付方式分两次，第一次11月25日前，甲方向乙方支付5月8日至10月31日期间实际产生费用；第二次翌年5月25日前，甲方向乙方支付11月1日至5月7日实际产生费用，至今已经支付金额为23.475万元。

（9）陆地冰壶采购项目实施内容及推进情况

该项目采取竞争性谈判，财政预算金额为27万元，中标金额为26.82万元，中标单位为河北沧狮文化体育科技发展有限公司，该项目已于2020年6月12日完成招标并于2020年6月19日签订采购合同。该项目采购内容为购置18套陆地冰壶设备，包括标准赛道18条（长13m、宽2m、厚度2mm）、地板冰壶288个（重量2kg）、冰壶擦杆36个（总长度1255mm）、记分牌18个（高80cm、宽120cm）、记分卡18个（9.5cm*6.5cm）。所购冰壶分配给沧州市的9个学校，每个学校两套，其中接收单位为：沧州市第五中学、沧州市第一职业中学、沧州市第十三中学、沧州市育红小学、沧州市南环小学、新华小学、西环路小学、沧州市中宇小学、沧州市路华小学。

（10）网球场地改造项目实施内容及推进情况

该项目为对体育场东侧6块网球场地的改造，该项目修补了因年久出现的裂缝，并对基础层进行处理维修，将原面层清理打磨至基础层，喷涂了5mm厚的丙烯酸面层并划线。6块网球场占地总长76米、宽56米，共计4256平方米。该项目采取竞争性谈判，财政预算金额为26.5万元，中标金额为26.389万元，已于2020年6月12日完成招标，中标单位为沧州市新华区胜乐文化体育用品总汇，并于2020年6月15日签订网球场地维修合同，工期为30天。

（11）体育场网球、乒乓球场地改造维修项目实施内容及推进情况

该项目为体育场网球、乒乓球场地改造维修项目，该项目采取竞争性谈判，于2020年7月24日完成招标，并于2020年7月27日签订场地维修合同，财政预算金额为25.881591万元，中标金额为25.788万元，中标单位为河北晟佰越商贸有限公司。改造内容网球场铺设丙烯酸，长76米、宽28米、面积2128㎡；乒乓球场铺设硅PU面层，长76米、宽28米、面积2128㎡。施工日期为合同签订后30个工作日，于当年7月份开工，项目实际投资25.788万元。

（12）国民体质监测器材采购项目实施内容及推进情况

该项目为国民体质监测小屋采购项目，采用竞争性谈判确定中标人，该项目于2020年7月21日完成招标，并于2020年7月30日签订采购合同，财政预算金额为18万元，中标金额为17.91万元，中标单位为大厂回族自治县夏垫佳美体育用品有限公司。该小屋安装在沧州市人民公园西门，为沧州市市民提供免费体质检测。

（13）西体育场体操馆地面翻新改造项目实施内容及推进情况

该项目为对西体育场体操馆地面翻新改造，体操馆建设时因车辆碾压及建筑材料的存放，致使体操馆南北两侧原铺设的方砖多处损坏，树坑等多处丢失损失，需对体操馆南北两侧的方砖进行翻新改造。该项目采取竞争性谈判，于2020年8月6日完成招标，并于2020年8月10日签订施工合同，预算金额为28.4194万元，中标金额为28.3569万元，中标单位为沧州市大润工程有限公司，项目实际投资28.3569万元。具体内容为场地清除原有水泥花砖、垃圾并外运、场地做2:8灰土、场地更换200x200的水泥花砖，翻新改造面积共计2548.25㎡。

（14）社区广场塑木器材采购安装项目实施内容及推进情况

该项目为对社区广场塑木器材的采购安装，给市民建设了更多的健身场所，提供更多的健身器材。该项目采取竞争性谈判，于2020年9月8日完成招标，并于2020年9月12日签订采购合同，财政预算金额为29.7万元，中标金额为29.7万元，中标单位为河北沧狮文化体育科技发展有限公司，付款金额29.7万元。采购内容为采购塑木器材12套，每套包括10件。分别为：告示牌、双人漫步机、腿部按摩器、坐式腰背按摩器、二位坐蹬器、双位太极揉推器、健身车、划船器、三位转腰器、椭圆机。安装地点为绿园尚邦小区、医专小区、胡嘴子、兴济镇南堤村、罗湖英郡小区、九河路游园、石黄高速管理处、戎泰家园北侧小广场。已安装8套，余4套未安装。

（15）体育场5人制足球场地项目实施内容及推进情况

该项目为新建笼式5人制足球场地，采用竞争性谈判方式确定中标人，于2020年10月22日完成招标，并于2020年10月26日签订工程施工合同，财政预算资金为35.2万元，中标金额为34.6万元，中标单位为河北旭阳体育设施工程有限公司。合同内容为铺设人造草皮、石英砂、塑胶颗粒、安装围网及照明灯。确定中标人，实际投入资金34.6万元，开工日期2020年10月26日，竣工时间为2020年11月26日。

（16）名著游园器材采购项目实施内容及推进情况

该项目采用竞争性谈判方式确定中标人，于2020年12月8日完成招标，并于2020年12月14日签订采购合同，财政预算金额为25万元，中标金额24.8万元，中标单位为河北起帆教学设备制造有限公司，施工日期为合同签订后20天内。采购内容包括：采购安装双位竞速健身车、双位太空漫步机、双位蹬力器、双位坐推训练器、双位钟摆器、双位骑马器、双位扭腰器、椭圆机、上肢牵引器各1套；太极揉推器、骑马器各2套；室外乒乓球台2件；棋牌桌6件。安装地点为天成名著游园内。

（17）西体育场足球场地人造草更换及维修项目实施内容及推进情况

该项目为对西体育场5人制足球场地人造草更换及维修项目，该场地的健身器材已使用七八年之久，人造草皮经风吹日晒及超负荷使用已经老化，已影响市民的正常锻炼。为改善场地环境，对场地进行维修及更换人造草皮。该项目采用竞争性谈判方式确定中标人，于2020年12月16日完成招标，并于2020年12月16日签订采购合同，财政预算金额为11.40万元，中标金额11.1638万元，中标单位河北旭阳体育设施工程有限公司。合同约定工期30天，于2021年1月16日竣工。

3、项目预算资金来源及使用情况

根据沧市财教【2020】23号《沧州市财政局关于拨付运动休闲城市建设专项资金的通知》拨付专项资金500万元；沧市财教【2020】71号《沧州市财政局关于拨付市体育局专项资金的通知》拨付专项资金600万元；沧市财教【2020】136号《沧州市财政局关于拨付市体育局专项资金的通知》拨付专项资金206万元；沧市财教【2020】171号《沧州市财政局关于拨付运动休闲城市建设专项资金的通知》拨付专项资金459.72万元。

沧州市体育局2020年运动休闲城市建设项目实际到位资金1765.72万元，资金来源全部为财政资金，用于实施运动休闲城市2020年17个项目及2019年尚未支付项目资金。

2020年运动休闲城市建设的17个项目支付项目资金1103.9627万元，支付2020年其他零星开支190.5122万元，支付2019年项目资金469.1501万元，总共支付1763.625万元，结余2.095万元，退回财政。

2020年运动休闲城市建设的17个项目预算合计为1218.1457万元，合同总价为1206.4877万元，合同剩余2.525万元尚未支付。 

2021年5月31日使用2021年财政资金支付“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目中尚未支付100万元。

2020年17个项目支出明细如下：                  单位：万元                  

序号	项目名称	中标金额	实际支付金额	中标单位
1	沧州市西体育场板式网球设备采购安装项目	297.8	297.8	北京启帆瑞吉体育科技有限公司
2	“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目	200	200	山东世纪星文体器材有限公司
3	沧州市2020年社区、公园、广场健身器材采购项目	205	205	山东京奥体育器材有限公司
4	沧州市新华小学北操场改造项目	133.06	133.06	沧州市益奥特体育装备有限公司
5	为养老机构购置健身器材项目	62.5	62.5	河北宏康体育器材有限公司
6	体育场5人制笼式足球场地建设项目	29.6	29.6	沧州市益奥特体育装备有限公司
7	陆地冰壶采购项目	27	27	河北晟大华健文化体育科技发展有限公司
8	媒体宣传资源包项目	26	23.475	石家庄麦肯文化传播有限公司
9	陆地冰壶采购项目	26.82	26.82	河北沧狮文化体育科技发展有限公司
10	网球场地改造项目	26.389	26.389	沧州市新华区胜乐文化体育用品总汇
11	体育场网球、乒乓球场地改造维修项目	25.788	25.788	河北晟佰越商贸有限公司
12	国民体质监测器材采购项目	17.91	17.91	大厂回族自治县夏垫佳美体育用品有限公司
13	西体育场翻新体操馆地面翻新改造项目	28.3569	28.3569	沧州市大润工程有限公司
14	社区、广场塑木器材采购安装项目	29.7	29.7	河北沧狮文化 体育科技发展有限公司
15	体育场5人制足球场地项目	34.6	34.6	河北旭阳体育设施工程有限公司
16	名著游园器材采购项目	24.8	24.8	河北起帆教学设备制造有限公司
17	西体育场足球场地人造草更换及维修项目	11.1638	11.1638	河北旭阳体育设施工程有限公司
18	合计	1206.4877	1203.9627

2020年支付2019年项目资金明细如下：

支付2019年购置器材191.663万元、智能器材采购180.4871万元、社区、公园、广场器材采购97万元，合计支付19年项目资金469.1501万元。

支付2020年零星支出190.5122万元，主要包括2020年度宣传费、器材定时巡视检查费、委托业务费及办公费等零星支出。

4、项目的组织及管理

2020年运动休闲城市建设项目项目单位为沧州市体育局，沧州市体育局按照政府采购的相关规定，确定中标单位，并及时组织合同签订工作。各项目组织情况如下表：

项目内容	合同金额（万元）	中标单位
沧州市西体育场板式网球设备采购安装项目	297.8	北京启帆瑞吉体育科技有限公司
“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目	205	山东世纪星文体器材有限公司
沧州市2020年社区、公园、广场健身器材采购项目	200	山东京奥体育器材有限公司
沧州市新华小学北操场改造项目	133.06	沧州市益奥特体育装备有限公司
为养老机构购置健身器材项目	62.5	河北宏康体育器材有限公司
体育场5人制笼式足球场地建设项目	29.6	沧州市益奥特体育装备有限公司
陆地冰壶采购项目	27	河北晟大华健文化体育科技发展有限公司
媒体宣传资源包项目	26	石家庄麦肯文化传播有限公司
陆地冰壶采购项目	26.82	河北沧狮文化体育科技发展有限公司
网球场地改造项目	26.389	沧州市新华区胜乐文化体育用品总汇
体育场网球、乒乓球场地改造维修项目	25.788	河北晟佰越商贸有限公司
国民体质监测器材采购项目	17.91	大厂回族自治县夏垫佳美体育用品有限公司
西体育场翻新体操馆地面翻新改造项目	28.3569	沧州市大润工程有限公司
社区、广场塑木器材采购安装项目	29.7	河北沧狮文化 体育科技发展有限公司
体育场5人制足球场地项目	34.6	河北旭阳体育设施工程有限公司
名著游园器材采购项目	24.8	河北起帆教学设备制造有限公司
西体育场足球场地人造草更换及维修项目	11.1638	河北旭阳体育设施工程有限公司
合计	1206.4877

（二）项目绩效目标

沧州市体育局实施2020年运动休闲城市建设项目，为进一步改善提升市区、公园、广场、社区等健身设施，改善人民健身环境，提升全民健身运动水平，提升沧州市体育局全民健身服务能力，提高监督检查质量，提升了全员健身环境，保障人民生活质量。

根据沧州市体育局提供的相关资料，其绩效目标细化为以下方面：

1、沧州市西体育场网球设备采购安装，“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设、新华小学北操场改造，为养老机构购置健身器材，体育场足球场地建设，网球场地改造及维修，陆地冰壶采购、国民体质监测器材采购，社区广场塑木器材采购。设备采购数量完成率达标。

2、健身器材设备采购质量、健身场地修建及维修采购质量达标。

3、提升设备质量，提高场地使用效率，提高事故处理速度，有效保护人民生命及财产安全。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次项目的评价目的是全面了解沧州市体育局2020年运动休闲城市建设项目资金的使用效率、效果和合规性，项目管理的过程是否规范有效，是否实现预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结经验教训，为今后完善项目管理及政府决策，提高专项资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1、绩效评价原则

本报告的评价原则是根据绩效评价基本原理，按照财政部《关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预 〔2020〕10 号)和沧州市财政局《关于印发<沧州市财政局2020年绩效重点评价工作实施方案>的通知》（沧市财监〔2020〕21号)，坚持公平、公正、公开的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。

2、评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和特点，结合绩效目标，由评价组按照逻辑分析法和计划与效果比较法独立设计科学的指标体系及评分标准。评价指标体系是评价的依据，围绕项目专项资金的使用和项目实施的各个环节，体现从立项、过程到产出、效益的绩效逻辑路径，客观分析项目的产出和效益。

评价指标体系主要包括项目投入、过程管理、项目产出、项目效益四个方面，满分为100分，具体如下：

1）项目投入（15分）。主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

2）过程管理（15分）。主要评价项目资金到位率、到位及时率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

3）项目产出（50分）。主要评价项目建设数量完成率、设备采购数量完成率、服务采购完成率、体育器材验收达标率、体育场地验收达标率、健身场所服务达标率、完成及时性、成本节约率。

4）项目效益（20分）。主要评价项目实施的经济效益、社会效益、可持续影响及满意度。

绩效级别根据综合评分分为优、良、中、差四个等级：

优：得分90-100分（含90分）；

良：得分80-90分（含80分）；

中：得分60-80分（含60分）；

差：得分60分以下。

3、评价方法

本次绩效评价主要采用以下评价方法：

1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度。

2）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

3）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果内外因素，评价绩效目标实现程度。

4）公众评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

自2021年7月我事务所接受委托以来，我所专门成立绩效评价组。评价组针对本次绩效评价项目进行了前期调研，了解被评价单位基本情况，与被评价单位联系沟通绩效评价应准备的资料，搜集项目相关法律法规等文件。完成了绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则等，并通过专家论证。

2、组织实施

1）数据采集

评价组将绩效评价所需资料清单提供给沧州市体育局，沧州市体育局工作人员将资料准备齐全后，评价组到沧州市体育局对资料进行查看核对，并获取相关资料复印件。

财务数据，评价组通过查看沧州市体育局会计科提供的会计凭证，检查核对相应的资金拨付文件、经费开支审批单、发票、合同及资金支付凭证等资料，调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、挤占、挪用、套取项目资金的现象。

项目建设数据，评价组通过查看审核沧州市体育局提供的项目建设档案资料，包括：项目请示、招标文件、项目评标报告、合同等相关资料。

2）实地走访

为进一步核实项目建设情况，评价组实地走访了7个项目建设地，现场察看了项目完成情况。

3）问卷调查

根据工作方案，评价组对社会公众针对运动休闲城满意度进行调查。评价组采取问卷调查的方式，采用简单随机抽样法抽取调查对象。本次调查实际发放问卷50份，回收问卷50份，问卷回收率100%，有效率为100%。评价组根据回收问卷进行数据分析，得出问卷调查结果，依据调查结果对社会满意度指标进行打分。

3、分析评价

评价组将上述过程获取的信息、资料进行分析处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定的时间将报告上报委托方。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目投入类指标分析

项目投入类指标由3个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分11分。各指标得分情况如下表所示：

一级指标	权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
A                                                                                                                                                                                             项目投入	15	A1项目立项	5	A11立项依据充分性	2	2
				A12立项程序规范性	3	2
		A2绩效目标	5	A21绩效目标合理性	3	3
				A22绩效指标明确性	2	2
		A3资金投入	5	A31预算编制科学性	3	1
				A32资金分配合理性	2	1
A类指标小计					15	11

A11立项依据充分性

该项目立项与沧州市体育局的职责密切相关。该指标得满分2分。

A12立项程序规范性

该项目根据城市社区健身器材目前现状，为提升全民健身，提高健身器材使用效率，最大限度地保证人民的健身需要，制定切实可行的项目计划。但该项目无可行性研究报告、专家论证等相关资料。该指标满分3分，得分2分。

A21绩效目标合理性

项目绩效目标为：健身器材采购数量、设备采购数量完成率达标；健身器材采购质量、设备采购质量达标；提升健身器材质量，提高使用效率，提高全民运动场所，有效改善人民生活质量。该指标得满分3分。

A22绩效指标明确性

该项目将预期产出和效益目标分解为具体细化的项目指标，并通过清晰、可衡量的指标值予以体现。该指标得满分2分。

A31预算编制科学性

该项目预算内容与项目内容相符，预算资金量与实际工作任务匹配。但由于40万元以下的项目未进行整合并公开招标，未编制项目预算。该指标满分3分，得分1分。

A32资金分配合理性

该项目预算资金分配依据项目预期进度计划进行分配，分配额度与投资计划额度一致，与沧州市体育局运动休闲城市建设项目实际需要相适应。但沧州市体育局体育场维修项目较多，应合并进行招标管理，减少竞争性磋商资金支出，零星支出均使用项目资金，应单独列支。该指标满分2分，得分1分。

（二）过程管理类指标分析

过程管理类指标由2个二级指标，6个三级指标构成，权重分15分，实际得分9.88分。各指标得分情况如下表所示：

一级指标	权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
B 过程管理	15	B1资金管理	10	B11资金到位率	3	3
				B12到位及时率	2	2
				B13预算执行率	3	1.88
				B14资金使用合规性	2	1
		B2组织实施	5	B21管理制度健全性	2	1
				B22制度执行有效性	3	1
B类指标小计					15	9.88

B11资金到位率

该项目实际到位资金1765.72万元，通过招标最终合同总价为1206.4877万元。该指标得满分3分。

B12到位及时率

该项目按照合同或者项目进度要求，截至2020年底应到位资金1203.9627万元，及时到位资金1765.72万元。该指标得满分2分。

B13预算执行率

该项目实际到位资金1765.72万元，截至2020年12月底已支付1103.9627万元。该指标满分3分，得分1.88分。

B14资金使用合规性

该项目中标单位均按规定通过招标程序选取，项目资金使用用途符合预算规定的用途，资金支付有完整的审批手续，项目资金未单独核算。该指标满分2分，得分1分。

B21管理制度健全性

沧州市体育局对预算管理、支出管理有制定有详细的规定，对资金支出有完整的审批流程，财务管理制度健全，但未制定关于项目专项资金管理制度，未制定沧州市体育局城市休闲建设项目审批管理规定。该指标满分2分，得分1分。

B22制度执行有效性

该项目实施过程中分工明确，由沧州市体育局负责项目建设管理，及项目建设进度的跟进。该项目严格按照招标程序确定中标单位，并签订了合同。项目实施过程中的招标文件、中标通知书、合同等相关资料齐全并及时归档。但同类项目较多，为了把合同金额控制在30万元以下，把应该公开招标的项目进行了分解，采用了竞争性磋商来确定中标人。该指标满分3分，得分1分。

（三）项目产出类指标分析

项目产出类指标由4个二级指标，8个三级指标构成，权重分50分，实际得分43.79分。各指标得分情况如下表所示：

一级指标	权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
C 项目产出	50	C1产出数量	20	C11体育器材采购数量完成率	7	7
				C12场地维修采购数量完成率	7	6
				C13媒体宣传服务采购完成率	6	5
		C2产出质量	15	C21体育器材验收达标率	6	6
				C22场地维修验收达标率	6	5
				C23媒体宣传服务达标率	3	2
		C3产出时效	10	C31完成及时性	10	8
		C4产出成本	5	C41成本节约率	5	4.79
C类指标小计					50	43.79

C11体育器材采购数量完成率

共涉及两批冰壶项目各18套，国民检测小屋设备一套，社区及广场健身器材12套，及名著游园双位竞速健身车、双位太空漫步机、双位蹬力器、双位坐推训练器、双位钟摆器、双位骑马器、双位扭腰器、椭圆机、上肢牵引器各1套；太极揉推器、骑马器各2套；室外乒乓球台2件；棋牌桌6件。2020年实际采购两批冰壶项目各18套，国民检测小屋设备一套，社区及广场健身器材8套，及名著游园双位竞速健身车、双位太空漫步机、双位蹬力器、双位坐推训练器、双位钟摆器、双位骑马器、双位扭腰器、椭圆机、上肢牵引器各1套；太极揉推器、骑马器各2套；室外乒乓球台2件；棋牌桌6件。均于2020年完成采购，该指标满分7分，得分7分。

C12场地维修采购数量完成率

沧州市西体育场板式网球设备采购、安装项目“Ω”湾公园健身步道（二期）塑胶采购及铺设项目、沧州市新华小学北操场改造项目、体育场5人制笼式足球场地建设项目、网球场地改造项目、体育场网球、乒乓球场地改造维修项目、西体育场翻新体操馆地面翻新改造项目、体育场5人制足球场地项目均于2020年采购完成，西体育场足球场地人造草更换及维修项目未按计划于2020年采购完成，为2021年完成。该指标满分7分，得分6分。

C13媒体宣传服务采购完成率

该项目为媒体资源包宣传项目，计划于2021年5月7日完成，实际截至审计日未完成。该指标满分6分，得分5分。

C21新购体育器材验收达标率

新购的体育器材验收达标率为100%，已出具验收报告单。该指标得满分6分。

C22场地维修验收达标率

该项目中按合同要求进行修建，已完工，由建设方、使用单位和施工方已完成验收，但未根据项目进行分类，归档整理并放在指定位置。该指标满分6分，得分5分。

C23媒体宣传服务达标率

该项目中媒体宣传通过报纸、网络、媒体等开展，未保存宣传彩页，宣传后内容不能及时存档。该指标满分3分，得分2分。

C31完成及时性

该项目中为养老机构购置健身器材项目于2020年7月31日完成招标，并于当日签订合同，已安装17套，剩余一套未安装，存放于体育局楼道内；为对社区广场塑木器材的采购安装，于2020年9月8日完成招标，并于2020年9月12日签订采购合同，已安装8套，余4套未安装。项目完成时间滞后。该指标满分10分，得分8分。

C41成本节约率

该项目计划的预算成本1218.145714万元，合同签订金额1206.4877万元，节约11.658014万元，成本节约率为0.96%。该指标满分5分，得分4.79分。

（四）项目效益类指标分析

项目效益类指标由4个二级指标，5个三级指标构成，权重分20分，实际得分18分。各指标得分情况如下表所示：

一级指标	权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
D 项目效益	20	D1经济效益	5	D11健身器材及场地使用率	5	4
		D2社会效益	5	D21普及全民运动	5	5
		D3可持续影响	5	D31提升群众健身能力	5	5
		D4满意度	5	D41使用部门满意度	2	2
				D42社会公众满意度	3	2
D类指标小计					20	18

D11健身器材及场地使用率

该项目建成后大大提高了全民健身运动及时性，改善了市区、公园、广场、社区等健身器材，提升了全民健身的质量及健身环境。但部分社区过对问卷未安装健身器材,有的社区广场只安装了部分简易器材。该指标满分5分，得分4分。

沧州市运动休闲城市建设项目基本可以实现资金使用效果的最大化，财政资金利用率强，有效地节约了财政资金，规范了政府投资项目管理。完工后，居民居住环境得到明显改善，健身器材及场地群众综合使用率强，健身器材丰富了老年人的生活，附近居民群众在晚饭后也可以得到足够的锻炼，改善了市民的生活水平、提高了人民幸福指数。

资金没有完全得到利用，媒体资源包项目没能完全支出；购买健身器材没有安装，健身器材存在结余。国民检测小屋周边群众知晓率不高，很多人不知道可以免费进行体质检测，导致小屋绝大部分时间闲置，宣传率不高。大运河湾“Ω”湾公园健身步道建地偏僻，没有得到有效运用，实地考察时游人不多，没有得到有效利用。

D21普及全民运动

该项目建成后能够有效解决目前网球、足球、社区健身器材短缺的现状，缓解人民运动需要，能够提升人民锻炼意识。该指标得满分5分。

D31提升群众健身能力

该项目建成后能够提升全市运动休闲水平，提高全民健身能力，提升全社会体育水平，改善全民运动休闲环境。该指标得满分5分。

D41使用部门满意度

评价组通过调查结果的统计，沧州市体育局2020年运动休闲城市建设项目的整体满意度为100%。该指标得满分2分。

D42社会公众满意度

评价组通过对发放的50份问卷调查结果的统计，社会公众对运动休闲城市建设项目的整体满意度为82%。该指标满分3分，得分2分。

在项目建设及社会效益满意度方面，通过我市运动休闲城市建设项目的实施，丰富了附近居民群众的业余生活，提高了人们的生活水平。我们随机发放了调查问卷50份，其中：完全满意有26份，部分完全满意有15份，认为一般的有9份，52%表示很满意，30%表示满意，18%认为一般。

四、评价结论

评价组运用设计的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及数据分析等，对沧州市体育局2020年运动休闲城市建设项目进行客观评价，最终评价结果：总得分82.67分，绩效评级为“良”。其中，项目投入类指标权重为15分，得分11分；过程管理类指标权重15分，得分9.88分；项目产出类指标权重50分，得分43.79分；项目效益类指标权重20分，得分18分。各指标得分情况如下表所示：

一级指标	权重		二级指标	权重	三级指标	权重	得分
A                                                                                                                                                                                             项目投入	15		A1项目立项	5	A11立项依据充分性	2	2
					A12立项程序规范性	3	2
			A2绩效目标	5	A21绩效目标合理性	3	3
					A22绩效指标明确性	2	2
			A3资金投入	5	A31预算编制科学性	3	1
					A32资金分配合理性	2	1
A类指标小计						15	11
一级指标		权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
B 过程管理		15	B1资金管理	10	B11资金到位率	3	3
					B12到位及时率	2	2
					B13预算执行率	3	1.88
					B14资金使用合规性	2	1
			B2组织实施	5	B21管理制度健全性	2	1
					B22制度执行有效性	3	1
B类指标小计						15	9.88
一级指标		权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
C 项目产出		50	C1产出数量	20	C11体育器材采购数量完成率	7	7
					C12场地维修采购数量完成率	7	6
					C13媒体宣传服务采购完成率	6	5
			C2产出质量	15	C21体育器材验收达标率	6	6
					C22场地维修验收达标率	6	5
					C23媒体宣传服务达标率	3	2
			C3产出时效	10	C31完成及时性	10	8
			C4产出成本	5	C41成本节约率	5	4.79
C类指标小计						50	43.79
一级指标		权重	二级指标	权重	三级指标	权重	得分
D 项目效益		20	D1经济效益	5	D11健身器材及场地使用率	5	4
			D2社会效益	5	D21普及全民运动	5	5
			D3可持续影响	5	D31提升群众健身能力	5	5
			D4满意度	5	D41使用部门满意度	2	2
					D42社会公众满意度	3	2
D类指标小计						20	18
总分						100	82.67

五、项目存在的问题和建议

（一）问题                       &ensp; &ensp;                                        

1、项目管理制度不完善。
2、项目资金未独立核算。
3、部分工程项目资料不齐全。体育场5人制足球场地项目没有项目资料及具体情况，只有2张付款发票，发票金额11.1638万元。
4、项目资料未装订成册，无目录清单。存在部分工程竣工验收报告与项目资料单独存放，档案资料不完整。
5、应进行招标的项目未进行招标，而是拆分成小于招标限额的多个项目，同类型项目没有统一进行招标。

（二）改善措施及建议

1、完善健全项目管理制度，制定项目专项资金管理制度。

2、财务部门应对专项资金进行专账核算，以保证项目资金专款专用。

3、及时检查项目资料的完整性并补充完整，统一保管。

4、应将同类型项目合并进行统一招标，不可拆分项目。