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2020年支持高质量发展专项资金项目 

绩效评价报告

我们于2021年7月1日至2021年8月20日对2020年支持高质量发展专项资金项目开展了绩效评价工作。

我们的责任是本着独立、客观、公正的原则，按照《中国注册会计师审计准则》，根据《预算法》及沧州市财政局《关于印发<沧州市财政局2021年重点绩效评价工作实施方案>的通知》(沧市财监〔2021〕5号)等的相关规定，对该项目进行绩效评价，并出具绩效评价报告。

在评价过程中，我们考虑了与评价事项相关资料的证据资格和证明能力，实施了听取情况介绍、实地进行考察、广泛座谈询问、对照查证复核等多种程序，对项目有关情况和基础材料进行核实。我们相信，我们获得的评价证据是充分的、适当的，为发表评价意见提供了基础。

一、项目概况

（一）项目基本情况

2020年支持高质量发展专项资金项目共9个，涉及5个单位：沧州市商务局、沧州市工业和信息化局、沧州市文化广电和旅游局、沧州渤海新区管理委员会、沧州市发展改革委员会。

本次绩效评价涉及支持高质量发展专项资金支出项目，项目资金来源全部为市级财政投资，项目总投资4094.269万元，其中：沧州市商务局商贸流通专项资金284万元、外贸转型升级发展资金1000万元；沧州市工业和信息化局无限WIFI项目250万元；沧州市文化广电和旅游局朝文天下广告项目67.5万元、旅游厕所奖补资金360万元、智慧旅游项目尾款52万元、2020年文化旅游宣传推广80.769万元；沧州渤海新区管理委员会中东欧中小企业合作区支持资金1000万元，沧州市发展改革委员会现代服务业发展专项资金1000万元。

2020年支持高质量发展专项资金支出项目明细表

单位：万元

序号	项目单位	项目名称	预算金额	到位金额	支出金额
1	沧州市商务局	2020年市级商贸流通专项资金	284	284	245.0552
2		外贸转型升级发展资金	1000	1000	1000
3	沧州市工业和信息化局	无限WIFI专项资金	250	250	250
4	沧州市文化广电和旅游局	朝闻天下广告项目资金	67.5	67.5	67.5
5		2020年旅游厕所建设奖补资金	360	340	340
6	沧州渤海新区管理委员会	中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金	1000	1000	713.439774
7	沧州市文化广电和旅游局	智慧旅游项目尾款	52	52	45.6451
8		2020年文化旅游宣传推广	80.769	80.769	78.761
9	沧州市发展改革委员会	沧州市服务业发展专项资金	1000	920	920
合计			4094.269	3994.269	3660.40

 

（二）项目实施内容及推进情况

1、沧州市商务局“2020年市级商贸流通专项资金”项目

为做好沧州市市级生猪活体储备管理工作，依据《河北省省级生猪活体储备管理办法》和沧州市市级储备制度等有关规定，2020年11月20日，沧州市商务局、沧州市财政局、沧州市发展和改革委员会联合制定了《沧州市市级生猪活体储备管理办法（2020年修订稿）》已报请沧州市人民政府同意。

为增加城市蔬菜应急保供能力，及时有效应对因自然灾害和突发事件等引起的蔬菜市场异常波动，保证我市主城区冬春蔬菜

供应，按照沧州市市级储备制度等有关规定，2020年11月27日，沧州市商务局、沧州市财政局、沧州市发展和改革委员会联合制定了《沧州市市级冬春蔬菜储备工作方案（2020年修订稿）》，已报请沧州市人民政府同意。

2019年12月24日，沧州市人民政府专题会议纪要（专题纪要【2019】175号），会议议定《沧州市“庆元旦 惠民生 欢乐购”活动方案》。

沧州市财政局根据投资计划按照国库拨款程序办理资金拨付。专项资金由市财政局拨付到沧州市商务局,由市商务局及时将专项资金拨付到项目单位。沧州市商务局收到财政资金284万元，实际支出245.0552万元。

2、沧州市商务局“外贸转型升级发展资金”项目：

根据《关于促进全市外贸稳定增长的八条措施》(沧政办字〔2015〕108号)和《沧州市外贸转型升级发展资金管理办法》规定和要求，2020年5月28日，沧州市财政局《关于下达外贸转型升级发展资金的通知》（沧市财外【2020】10号）批准预算1000万元，用于2019年度我市外贸转型升级发展资金项目，以进一步壮大我市外贸进出口主体，优化进出口结构，加快外贸转型升级，培育竞争新优势，推动全市外贸持续健康发展。

市财政局根据投资计划按照国库拨款程序办理资金拨付。专项资金由市财政局拨付到县（市）区财政部门，县（市）区财政部门收到资金（或拨款文件）后，应当在20日个工作日内将资金拨付至实施企业、单位。资金到位1000万元，实际支出1000万元。

3、沧州市工业和信息化局“无线局域网运营维护费”项目：

2016年，市政府授权由河北广电网络集团沧州有限公司承担市中心城区及各县市主城区的爱沧州（i-Cangzhou）无线局域网（WiFi)建设及免费开放工作。按照统一规划，整体推进的原则，2017年6月底，我市主城区及各县（市、区）全覆盖和免费开放。2017年和2018年连续两年，我市被河北省工信厅评为无线局域网（WiFi)综合评价一类地区。

2019-2020年沧州市无线局域网（WiFi)的运行正常，市政府对2019-2020年的无线局域网（WiFi)运维费用进行补贴。

2020年3月10日，沧州市财政局《关于下达无线局域网（WiFi）运营维护费的通知》（沧市财建[2020]17号）拨付资金150万元、2020年12月18日沧州市财政局《关于下达无线局域网（WiFi）运营维护费的通知》（沧市财建[2020]183号）拨付资金100万元，沧州市工业和信息化局共计收到财政资金250万元，沧州市工业和信息化局实际支出250万元。

4、沧州市文化广电和旅游局“《朝闻天下》广告”项目：

2019年8月，省文旅厅下达了央视《朝闻天下》广告项目通知，沧州市文化广电和旅游局将该项目安排请示意见（沧文广旅请字〔2019〕117号）上报市政府，建议预定《朝闻天下》2020年6个月5秒的广告，预算费用为445.2万元，此请示经梅世彤市长批准后，沧州市文化广电和旅游局将2020年《朝闻天下》广告整合投放认购表上报省文旅厅，并将该项资金列为2020年预算项目上报市财政局。

2019年12月，省文旅厅就该项目在省公共资源交易中心进行了招标，项目编号为Z1300001929191001,中标单位为北京兴旅国际传媒有限公司。根据最后中标价格，我市预定的2020年6个月的5秒广告，中标价为525万元。其中由省文旅厅承担项目费用的30%，我市承担项目费用的70%，即367.5万元(其中预算内拨款300万元，追加预算67.5万元）。根据省文旅厅与中标单位签订的总合同，沧州市文化广电和旅游局与中标单位签订了子合同。

2020年7—12月每日在《朝闻天下》栏目播放文化旅游形象宣传片5秒，宣传内容为大运河、清风楼、南大港湿地、吴桥杂技、渤海新区黄骅港、河间府、文武沧州等。

2020年3月25日沧州市财政局下达关于拨付市文广旅局《朝闻天下》广告项目资金的通知（沧市财教【2020】35号），拨付旅游宣传追加预算费用67.5万元，2020年4月1日项目支出67.5万元。

5、沧州市文化广电和旅游局“2020年旅游厕所建设奖补”项目：

《沧州市财政局关于下达2020年旅游厕所建设奖补资金的通知》（沧市财教【2020】36号），各县（市、区）旅游厕所72座，每座厕所建设奖补5万元，奖补资金共计360万元。

2020年各县（市、区）旅游厕所建设奖补资金360万元，实际拨付到项目实施单位340万元。由于部分厕所竣工结算审计未完成，截止审计日，县（市、区）财政局未拨付资金20万元，其中：南大港10万元、黄骅10万元。

6、沧州渤海新区管理委员会“中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金”项目：

2018年2月，中国-中东欧（沧州）中小企业合作区由工信部正式获批设立，是我国首个面向中东欧中小企业的合作园区，致力于打造中国与中东欧国家“产业合作基地、科技成果创新基地、国际产品展示贸易合作基地、文化交流中心”，重点在通用航空、装备制造、现代农业、城市经济等领域，全面推进双边经贸合作。

2020年4月10日，沧州市财政局《关于下达中东欧中小企业合作区支持资金的通知》（沧市财预【2020】17号），下达预算资金1000万元。

沧州渤海新区中捷产业园区管委会收到国库拨付2020年中东欧中小企业合作区支持资金共计1000万元，截止到2021年6月30日，项目共计支出7,134,397.74元。

7、沧州市文化广电和旅游局“沧州市智慧旅游(文化和旅游云)二期”项目：

依据《关于推进河北旅游云建设的实施意见》、《关于加快智慧城市建设工作的通知》（沧政办字[2015]9号），结合沧州市旅游发展实际情况，构建沧州市智慧文旅云，并提供一个可接入、可长期使用、可扩展的旅游数据资源共享交换和应用展示平台，按照统一的数据标准和规范整合各类涉旅数据，同步完成相关应用模型、软件系统的研究、开发、建设工作。建设内容为文旅大数据中心（升级）、文旅产业运行监测与应急指挥平台（升级）、微信公众号（文旅信息完善）、智慧沧州APP旅游板块（文旅信息完善）、网络舆情监测等，所有建设内容均已建设完成并投入正常运行、基本解决旅游信息化管理涉及范围比较狭窄、涉旅行业数据难以搜集、旅游服务水平滞后等问题。

2020年9月15日沧州市财政局下达《关于拨付市文广旅局智慧旅游项目资金的通知》（沧市财文卫[2020]48号），拨付智慧旅游项目尾款资金52万元，项目支出45.6451万元。

8、沧州市文化广电和旅游局“2020年文化旅游宣传推广”项目：

按照沧州市文化广电和旅游局2020年文化旅游宣传推广工作部署，2020年文化旅游宣传推广资金为80.769万元，共9个子项目。

《沧州市财政局关于拨付市文广旅局2020年文化旅游宣传推广资金的通知》（沧市财文卫【2020】39号 ）拨付旅游宣传费用80.769万元，2020年项目支出78.761万元。

9、沧州市发展改革委员会“沧州市服务业发展专项资金”项目：

根据沧州市人民政府《关于加快推进现代服务业发展的实施意见》（沧政发[2015]17号）等有关文件精神，沧州市政府设立市服务业发展专项资金，用于引导和促进全社会对服务业的投入、壮大产业规模、优化产业结构、提高服务业现代化水平。财政每年安排不低于1000万元专项资金主要用于支持服务业重点项目以及服务业发展中的关键领域、薄弱环节、重点区域和新兴服务业。

2019年度市服务业发展专项资金投资项目汇总表

序号	项目名称	项目 地点	项目总投资	预算拨付 补助金额	实际拨付 补助资金
1	沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目	沧县	12000	200	150
2	北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程	盐山	25000	200	180
3	富隆达肉类食品冷链物流项目（肉食加工项目二期）	高新区	3000	70	70
4	肃宁雄南智慧物流园一期项目	肃宁	6017	80	70
5	黄骅市和鑫达贸易有限公司50万/年货物仓储物流配送项目	黄骅	7500	80	80
6	粮食收购、储存、销售及集装箱内外贸项目（一期）项目	渤海新区	3500	80	80
7	汽车物流港项目（一期）	渤海新区	10295	50	50
8	新建3万吨玉米筒仓项目	献县	2000	70	70
9	京津冀新材料产业孵化基地（一期）	高新区	4000	100	100
10	国家级司法鉴定产业基地项目	开发区	3300	70	70
总计（万元）			76612	1000	920

项目资金使用计划经市政府审批确认后,市发展改革委下达专项资金项目投资计划文件,市财政局根据投资计划按照国库拨款程序办理资金拨付。专项资金由市财政局拨付到项目承担单位或项目所在县 (市 、区)财政局,县 (市 、区)财政局及时将专项资金拨付到项目单位。项目资金共计1000万元，实际拨付到项目实施单位920万元。

以下3个项目未按照预算补助金额拨付，明细如下：

（1）沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目，项目批复补助金额200万元，项目实施单位实际收到补助资金150万元。

（2）肃宁雄南智慧物流园一期项目，项目批复补助金额80万元，项目实施单位实际收到补助资金70万元。

（3）北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程，项目批复补助金额200万元，项目实施单位实际收到补助资金180万元。

（三）项目预算资金来源及使用情况

2020年支持高质量发展专项资金项目的预算资金4094.269万元，资金来源为市级财政资金，实际拨付到位资金3994.269万元，项目实际支出资金3660.4万元，整体资金使用率91.64%。

市级已下达资金文件，县（区、市）财政尚未拨付到位资金100万元，其中：沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目50万元、肃宁雄南智慧物流园一期项目10万元、北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程项目20万元、2020年旅游厕所建设奖补资金项目20万元（南大港10万元、黄骅10万元）。

（四）项目绩效目标

1、沧州市商务局“2020年市级商贸流通专项资金”项目

市级生猪活体储备和冬春蔬菜储备目标：拨付2019年度市级生猪活体储备7000头的补贴资金、2020年度市级生猪活体储备10000头、2020年度市级冬春蔬菜储备500吨。

“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴目标：商务局组织华北、同天、信誉楼、盐百、意明5家企业11个投放点在沧州市主城区开展了沧州市“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴销售活动。

2、沧州市商务局“外贸转型升级发展资金”项目：

2020年市财政批准预算1000万元，用于2019年度我市外贸转型升级发展资金项目，计划补贴企业数量320个、计划补贴项目数量500个、计划补贴项目分类4项。

3、沧州市工业和信息化局“无线局域网运营维护费”项目：

在沧州市和各县（市）主城区八类公共服务场所为重点，加大覆盖密度，为公众用户提供优质的免费WiFi服务。参照工信部电管[2013]261号文要求，对沧州市无线局域网（WiFi）项目的网络覆盖率、网络质量、用户指标进行评估考核。

4、沧州市文化广电和旅游局“《朝闻天下》广告”项目：

2020年7-12月份，在央视《朝闻天下》栏目每日播出5秒的沧州文旅广告，宣传内容为大运河、清风楼、南大港湿地、吴桥杂技、渤海新区黄骅港、河间府、文武沧州等。

5、沧州市文化广电和旅游局“2020年旅游厕所建设奖补”项目：

各县（市、区）建设旅游厕所72座，每座厕所建设奖补资金5万元，奖补资金共计360万元。

6、沧州渤海新区管理委员会“中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金”项目：

2020年中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金项目年度目标是“全面推进中国-中东欧（沧州）中小企业合作区等平台建设、提升综合服务水平、强化科学管理能力、优化营商环境，吸引更多优质项目落户园区”。

7、沧州市文化广电和旅游局“沧州市智慧旅游(文化和旅游云)二期”项目：

建立统一的旅游数据中心数据服务，充分整合旅游数据资源，建设有文旅大数据中心（升级），文旅产业运行监测与应急指挥平台（升级）、微信公众号（文旅信息完善）、智慧沧州APP旅游板块（文旅信息完善）、网络舆情监测等。

8、沧州市文化广电和旅游局“2020年文化旅游宣传推广”项目：

开展文化旅游宣传推广系列活动；通过系列短视频策划摄制、参加运博会、开展市区大屏宣传、5.19主题活动等，宣传沧州文旅资源，提升沧州文化旅游知名度、影响力、吸引力。

9、沧州市发展改革委员会“沧州市服务业发展专项资金”项目：

2020年沧州市服务业发展专项资金项目年度目标是充分发挥市服务业发展专项资金的作用，引导各类社会资本加大对服务业的投入，加快推进沧州市服务业发展。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的

本次项目的评价目的是全面了解支持高质量发展专项资金支出的使用效率、效果和合规性，项目管理的过程是否规范有效，是否实现预期绩效目标。同时，通过绩效评价总结经验教训，为今后完善项目管理及政府决策，提高专项资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1、绩效评价原则

本报告的评价原则是根据绩效评价基本原理，按照沧州市财政局《关于印发<沧州市财政局2021年重点绩效评价工作实施方案>的通知》(沧市财监〔2021〕5号)等的相关规定，坚持公平、公正、公开的原则，以专业的指标分析，对项目做出有理可循、有据可依的评价和建议。

2、评价指标体系

根据绩效评价的基本原理、原则和特点，结合绩效目标，由评价组按照逻辑分析法和计划与效果比较法独立设计科学的指标体系及评分标准。评价指标体系是评价的依据，围绕项目专项资金的使用和项目实施的各个环节，体现从立项、过程到产出、效益的绩效逻辑路径，客观分析项目的产出和效益。

评价指标体系主要包括项目决策、过程管理、项目产出、项目效益四个方面，满分为100分，具体如下：

1）项目决策（15分）。主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性、资金分配合理性。

2）过程管理（25分）。主要评价项目资金到位率、资金使用率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

3）项目产出（40分）。主要评价项目完成率、质量达标率、完成及时性、成本节约率。

4）项目效益（20分）。主要评价项目实施的社会效益、经济效益、可持续影响及社会公众对项目实施效果的满意度。

绩效级别根据综合评分分为优、良、中、差四个等级：

优：得分90-100分（含90分）；

良：得分80-90分（含80分）；

中：得分60-80分（含60分）；

差：得分60分以下。

3、评价方法

本次绩效评价主要采用以下评价方法：

1）成本效益分析法。将一定时期内的支出与效益进行对比分析，以评价绩效目标的实现程度。

2）比较法。通过对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度。

3）因素分析法。通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果内外因素，评价绩效目标实现程度。

4）公众评判法。通过专家评估、公众问卷及抽样调查等对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

自2021年7月我事务所接受委托以来，我所专门成立绩效评价组。评价组针对本次绩效评价项目进行了前期调研，了解被评价单位基本情况，与被评价单位联系沟通绩效评价应准备的资料，搜集项目相关法律法规等文件。完成了绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、原则等，并通过专家论证。

2、组织实施

1）数据采集

评价组将绩效评价所需资料清单提供给涉及支持高质量发展专项资金支出的5个单位，各单位工作人员将资料准备齐全后，评价组到各单位对资料进行查看核对，并获取相关资料复印件。

财务数据，评价组通过查看各单位会计科提供的会计凭证，检查核对相应的资金拨付文件、经费开支审批单、发票、合同及资金支付凭证等资料，调查项目资金使用是否符合资金管理办法、是否符合支付规定、是否出现截留、挤占、挪用、套取项目资金的现象。

项目建设数据，评价组查看支出相关项目建设档案资料，包括：项目请示、招标文件、项目评标报告、合同、监测数据等相关资料。

2）实地走访

为进一步核实项目建设情况，评价组实地走访了沧州市商务局、沧州市工业和信息化局、沧州市文化广电和旅游局、沧州渤海新区管理委员会，现场查看项目实施情况。

3）问卷调查

根据工作方案，评价组对支持高质量发展专项资金支出满意度进行调查。评价组采取问卷调查的方式，采用简单随机抽样法抽取调查对象。本次调查评价组共统计了100 份问卷调查，其中电话采访30 份、实地发放70 份，问卷回收率100%，有效率为100%。评价组根据回收问卷进行数据分析，得出问卷调查结果，依据调查结果对社会满意度指标进行打分。

3、分析评价

评价组将上述过程获取的信息、资料进行分析处理，根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定的时间将报告上报委托方。

（四）综合评价情况及结论

项目评价组通过整理该项目相关资料、细化项目绩效目标、查阅财务会计资料、座谈了解项目实施情况、现场实地核查等程序，分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价，依据设定的评价指标逐项打分，汇总得出综合评分，形成以下评价结论：

2020年支持高质量发展专项资金支出项目资金使用执行情况良好，资金使用得当，该项目产出和效益效果较好，评价综合得分86.18分，评定等级为良。

三、绩效评价指标分析

（一）项目立项（总分5分，得分5分）

2020年支持高质量发展专项资金项目立项合理，依据充分。

如：2020年市级外贸转型升级发展资金项目政策依据是：《沧州市人民政府办公室关于促进全市外贸稳定增长八条措施》(沧政办字〔2015〕108号)、《沧州市外贸转型升级发展资金管理办法》。

2020年沧州市服务业发展专项资金项目政策依据是：沧州市人民政府《关于加快推进现代服务业发展的实施意见》（沧政发[2015]17号）。

（二）绩效目标（总分5分，得分5分）

1、绩效目标合理性（总分2分，得分2分）

绩效目标主要评价绩效目标合理性指标，绩效目标合理性是项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反应和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。

2020年支持高质量发展专项资金项目共涉及5个单位，沧州市商务局、沧州市工业和信息化局、沧州市文化广电和旅游局、沧州渤海新区管理委员会、沧州市发展改革委员会。各相关单位均能够结合自身实际设定合理的绩效目标，沧州市工业和信息化局“无线局域网运营维护费”项目：在沧州市和各县（市）主城区八类公共服务场所为重点，加大覆盖密度，为公众用户提供优质的免费WiFi服务。参照工信部电管[2013]261号文要求，对沧州市无线局域网（WiFi）项目的网络覆盖率、网络质量、用户指标进行评估考核。

2、绩效指标明确性（总分3分，得分3分）

各单位能够根据总体绩效目标设定合理细化的绩效指标，如沧州市商务局“2020年市级商贸流通专项资金”项目：市级生猪活体储备和冬春蔬菜储备目标：拨付2019年度市级生猪活体储备7000头的补贴资金、2020年度市级生猪活体储备10000头、2020年度市级冬春蔬菜储备500吨。“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴目标：商务局组织华北、同天、信誉楼、盐百、意明5家企业11个投放点在沧州市主城区开展了沧州市“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴销售活动。

（三）资金投入（总分5分，得分5分）

1、预算编制科学性（总分3分，得分3分）

项目资金使用计划经市政府审批确认后,市发展改革委下达专项资金项目投资计划文件,市财政局根据投资计划按照国库拨款程序办理资金拨付。专项资金由市财政局拨付到项目承担单位或项目所在县 (市 、区)财政局,县 (市 、区)财政局及时将专项资金拨付到项目单位，各相关单位能够针对支持高质量发展专项资金项目，积极准备。预算编制具有针对性和科学性。

2、资金分配合理性（总分2分，得分2分）

该项目各单位分配资金数额如下：沧州市商务局1284万元、沧州市工业和信息化局250万元、沧州市文化广电和旅游局560.269万元、沧州渤海新区管理委员会1000万元、沧州市发展改革委员会1000万元。

（四）资金管理（总分13分，得分12.08分）

1、资金到位率（总分4分，得分3.9分）

2020年支持高质量发展专项资金项目的预算资金为4094.269万元，资金来源为市级财政资金，实际拨付到位资金3994.269万元，未拨付到位资金100万元。

市级已下达资金文件，县（区、市）财政尚未拨付到位资金100万元，其中：沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目50万元、肃宁雄南智慧物流园一期项目10万元、北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程项目20万元、2020年旅游厕所建设奖补资金项目20万元（南大港10万元、黄骅10万元）。

2020年支持高质量发展专项资金由沧州市财政局拨付至各县（区、市）财政局，再由各县（区、市）财政局账户拨付至相关使用单位，资金到位率97.56%。

扣分原因：资金到位率未达到100%，按完成比例扣分。

2、资金使用率（总分5分，得分4.58分）

截至2021年6月30日该项目资金总计支出3660.4万元，整体资金使用率91.64%，各单位支出明细如下表所示：

扣分原因：沧州渤海新区管理委员会资金使用率偏低。

3、资金使用合规性（总分4分，得分3.6分）

沧州市财政局 沧州市商务局 印发《沧州市外贸转型升级发展资金管理办法》（沧市财外【2016】54号）。

沧州市财政局 沧州市发展改革委员会印发《沧州市服务业发展专项资金管理暂行办法》的通知（沧市财建【2017】186号）。

沧州渤海新区中捷产业园区管委会制定《中国-中东欧（沧州）中小企业合作区奖励资金管理办法》。

上面三个专项资金管理办法，从资金使用原则、资金使用范围等方面做了明确规定。

经核查各单位相关会计资料、询问及实地走访，各单位对支持高质量发展资金的使用符合国家财经法律、法规和财务管理制度的规定，做到专款专用，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。沧州市工业和信息化局、沧州市文化广电和旅游局未依据各自实际情况制定专项资金管理办法。

扣分原因：部分单位未建立专项资金管理办法。

（五）组织实施（总分12分，得分8.1分）

1、管理制度健全性（总分5分，得分2.5分）

沧州市发展改革委员会向沧州市区域内19个县（市、区）发改部门会同财政部门下发关于组织申报市服务业发展专项资金项目的通知，下发文件《关于做好2019年度沧州市服务业发展专项资金投资项目申报工作的通知》（沧发改服务【2018】832号、《关于组织申报2019年度市服务业发展专项资金的通知》（沧发改服务【2019】199号）。

（1）专项资金支持对象是在沧州行政区域内依法登记注册、具有独立法人资格、经营状况良好的企事业单位,项目单位具有健全的财务管理机构和财务管理制度,无违法违规行为，所建项目在沧州境内。

（2）项目必须符合国家产业政策,符合沧州市产业发展规划,具有一定的经济规模和竞争力,对促进服务业发展有示范带动作用。

（3）所建项目为当年在建项目,项目审批 (核准或备案 )、 规划、土地、环保等手续齐全,建设资金落实,形象进度较好。

（4）各类服务业申报项目的主要建设内容为主营设施，非主营设施不超过 30%。

（5）建立项目法人责任制度。项目法人负责项目申报、资金筹措、招标采购、建设管理等具体工作,不得擅自改变主要建设内容和建设标准。如不能按计划完成确定建设内容的, 申报单位要及时向发展改革部门报告有关情况,说明原因并提出调整建议,市发展改革委将进行审核并对资金计划进行相应调整。

（6）在规定时间内完工,符合验收条件的项目,由项目批准地发展改革部门和财政部门联合组织验收,并将验收报告报市发展改革委、市财政局备案。

沧州市商务局“外贸转型升级发展资金”项目、沧州市工业和信息化局“无线局域网（WiFi）运营维护费”项目、沧州市文化广电和旅游局所涉及4个项目，均未建立详细项目管理制度。

扣分原因：部分项目未建立详细项目管理制度。

2、制度执行有效性（总分7分，得分5.6分）

在项目实施过程中，相关单位基本上遵守了相关法律法规和管理规定。

（1）2020年《朝闻天下》广告项目

2019年12月，省文旅厅就该项目在省公共资源交易中心进行了招标，项目编号为Z1300001929191001,中标单位为北京兴旅国际传媒有限公司。

（2）沧州市智慧旅游(文化和旅游云)二期项目

投标文件项目编号Z1309001931751001，投标单位：联通系统集成有限公司河北省分公司。监理方：河北方维信息系统工程监理有限公司，2020-3月签订监理合同，2020-11月出具监理工作报告。

2020-11-12日，建设单位、监理单位、承建单位三方通过验收。2020-11-30日，沧州市大数据管理办公室出具验收意见：完成并通过了项目终验专家组验收。

（3）2020年文化旅游宣传推广资金项目

1）2020年1月23日，与河北一二三文化传播有限公司签订合同，合同内容：线上文艺宣传作品创作录制服务，合同金额4.8万元。

2）2020年2月1日，与沧州广播电视台签订合同，宣传投放平台：沧州电视台新闻综合频道，宣传投放形式：“中国旅游日”沧州活动宣传。包括“中国旅游日”沧州当日活动报道，疫情期间，沧州文旅项目开工建设报道，南大港湿地形象宣传，沧州文旅品牌宣传。

3）与沧州市文化艺术中心签订合同，项目名称：沧州文化旅游形象市内户外大屏宣传，服务期限：210天，自2020年8月22日开始至2021年3月22日结束；合同价款人民币15万元。2021 年 3 月 25 日通过验收。

4）与河北创世纪展览有限公司签订合同，项目名称:“第二届大运河文化旅游博览会”沧州展台搭建及服务采购项目，展位号：A4-21，  展台面积：120平米，展会时间：2020年9月4日-6日。搭建时间：2020年8月31日-9月2日，合同金额11.95万元。

5）与沧州市狮城盛世文化传播有限公司签订合同，“第二届大运河文化旅游博览会”会务服务相关事宜，会务服务费用总计4万元。 

6）与融源国际文化产业发展（北京）有限公司签订合同，协助甲方申请官方头条号；维护运营“沧州文广旅”头条号。本合同的服务期限为:自2020年6月1日至2020年12月1日止。本合同金额为4.5万元。已完成运营结案报告。

7）与河北华晟文化旅游有限公司签订合同，项目名称：2020年沧州市文化广电和旅游局系列短视频策划摄制服务项目，合同价款99700元，甲乙双方签订合同后支付合同款项的70%，即69790元。已完成运营结案报告。

8）微信微博代运营二期已通过项目验收。

9）《中国旅游报》彩色专刊2个版面已完成验收。

扣分原因：旅游厕所部分项目尚未完成验收工作。

（六）项目产出（总分40分，得分33分）

1、产出数量方面（总分10分，得分8分）

截止至2021年6月底各单位项目产出数量明细如下：

（1）沧州市商务局“2020年市级商贸流通专项资金”项目：

沧州市商务局按照时间节点组织承储企业按时入储了2019年度生猪活体7000头、2020年度生猪活体10000头、2020年度冬春蔬菜500吨，储备期满组织验收，及时向企业拨付了补贴资金110.1252万元。

沧州市商务局组织企业于2019年12月25至12月31日期间开展“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴销售活动，共实现肉菜销售总额1237.03万元。活动结束，组织验收，根据验收结果拨付了补贴资金134.93万元。

（2）沧州市商务局“外贸转型升级发展资金”项目：

河北圣诺会计师事务所有限责任公司出具《沧州市2019年度外贸转型升级发展资金项目专项核查报告》（圣诺核字【2020】第02号），审计结果：共计完成四类588个项目补贴，补贴金额共计994.5万元。

（3）沧州市工业和信息化局“无线局域网运营维护费”项目：

公共无线局域网需求大的区域实现WiFi全覆盖；无线终端发起数据连接建立请求并成功建立连接的接入成功率达100%。

（4）沧州市文化广电和旅游局“《朝闻天下》广告”项目：

沧州旅游宣传广告于2020年7—12月，每日在《朝闻天下》栏目播出5秒，宣传内容为大运河、清风楼、南大港湿地、吴桥杂技、渤海新区黄骅港、河间府、文武沧州等；按时间节点推进；画面内容丰富，反映沧州文旅发展最新成果，画面和音质清晰；严格按照预算经费执行。

（5）沧州市文化广电和旅游局“2020年旅游厕所建设奖补”项目：

各县（市、区）共建72座厕所，严格按照A级旅游厕所的相关要求配置和装修。

（6）沧州渤海新区管理委员会“中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金”项目：

1）招商引资：搜集项目线索30余个，完成项目签约14个。

2）活动推介：筹划并成功举办“创客中国”国际中小企业创新创业大赛中东欧分站赛线上决赛暨中国-中东欧中小企业线上对洽会。

3）平台搭建：搭建中国-中东欧中小企业研究院，在“创客中国”国际中小企业创新创业大赛中东欧分站赛线上决赛暨中国-中东欧中小企业线上对洽会活动期间完成揭牌仪式，完善空间布置、聘请国内外专家团队开展中国-中东欧产业合作发展指数研究。设立合作区商贸文化交流中心，推动进口商品营销中心建设发展。搭建中欧中小企业合作服务平台。

4）引才引智：聘用斯洛伐克河北之友集团为招商代理，借助其在中东欧资源优势，扩大合作区宣传，为园区发展及项目引荐提供咨询服务。

（7）沧州市文化广电和旅游局“沧州市智慧旅游(文化和旅游云)二期”项目：

建设完成文旅大数据中心（升级）、文旅产业运行监测与应急指挥平台（升级）、微信公众号（文旅信息完善）、智慧沧州APP旅游板块（文旅信息完善）、网络舆情监测等内容。

（8）沧州市文化广电和旅游局“2020年文化旅游宣传推广”项目：

摄制短视频数量41个，摄制视频时长80分钟；官方头条号运营满6个月；刊发中国旅游报2个专版；艺术中心电子大屏宣传190天以上，每天播放5分钟视频36次；创作抗击疫情作品20个以上；《党史博彩》刊发1个专版；微信、微博运营满12个月；举办5.19中国旅游日主题活动1次；参加第二届大运河文化旅游博览会1次。

（9）沧州市发展改革委员会“沧州市服务业发展专项资金”项目：

如：发改委富隆达肉类食品冷链物流项目（肉食加工项目二期）年冷储肉类食品10000吨，达到预期目标；新建3万吨玉米筒仓项目新建3个筒仓及配套的相关设备、清理车间及投料棚、消防设施及相关附属设施、现已全部建设完成。

扣分原因：发改委“京津冀新材料产业孵化基地（一期）”办理前期手续，项目还没有产能。

2、产出质量（总分10分，得分8分）

支持高质量发展专项资金项目，基本达到预算目标要求，如无线局域网（WiFi）运营维护费项目公共场所免费开放WiFi有效覆盖率（95%）、2020年文化旅游宣传推广资金项目摄制视频作品符合平台发布要求。

扣分原因：发改委“京津冀新材料产业孵化基地（一期）”办理前期手续，处于在建状态。

3、产出时效方面（总分10分，得分8分）

2020年支持高质量发展专项资金项目预算资金4094.269万元，资金来源为市级财政资金，实际拨付到位资金3994.269万元，未拨付到位资金100万元。

市级已下达资金文件，县（区、市）财政尚未拨付到位资金100万元，其中：沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目50万元、肃宁雄南智慧物流园一期项目10万元、北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程项目20万元、2020年旅游厕所建设奖补资金项目20万元（南大港10万元、黄骅10万元）。

扣分原因：部分项目资金未及时拨付、发改委明珠小镇项目计划竣工日期2019年8月31日，实际竣工日期2019年11月25日，超工期完工。

4、产出成本方面（总分10分，得分9分）

截止至2021年06月30日，2020年支持高质量发展项目的预算资金为4094.269万元，资金来源为市级财政资金，实际拨付到位资金3994.269万元，该项目总计支出3660.40万元，

成本节约率=（3994.269-3660.40）/3994.269=8.36%＜10%，此项得9分。

（七）项目效益（总分20分，得分18分）

1、社会效益（总分5分，得分4分）

该项目资金的使用保障了支持高质量发展项目的顺利实施，

（1）增强了我市肉菜应急保供能力，为我市及时有效应对因自然灾害、突发公共卫生事件等引起的肉菜市场异常波动提供了坚实保障。

（2）组织开展“庆元旦 惠民生 欢乐购”—肉菜惠民补贴销售活动，惠及民生，活跃市场，拉动消费。

（3）沧州文旅知名度、沧州旅游吸引力积极影响力提升。

（4）境外展览项目资金支持，减轻了外贸企业境外参展的资金压力，进一步拓展了海外市场；境外注册商标项目增强了企业品牌在国外认知度，提高了产品在国际市场的竞争力；出口信保项目的费用支持，进一步发挥了出口信用保险的“拓市场、防风险”作用，提高了信保覆盖率和买方资信调查使用率，加强进出口预警监测，确保了外贸发展的安全和稳定。

扣分原因：部分项目处于在建状态，未产生社会效益。

2、经济效益（总分5分，得分4分）

2020年支持高质量发展专项资金项目，大部分已实现直接或间接经济效益，如：沧州市商务局“外贸转型升级发展资金”项目，据海关统计，2019年全市进出口总值完成371.1亿元，同比增长17.6%，超额完成目标。

扣分原因：部分项目处于在建状态，未产生经济效益。

3、可持续性（总分5分，得分5分）

通过专项资金的支持，提高企业自主创新能力，扩大品牌影响力，促进产业优化升级，提高市场竞争力，实现服务业高质量发展。

4、满意度（总分5分，得分5分）

由于支持高质量发展专项资金涉及项目多、涉及范围广，本次绩效评价过程中，为了获取项目的实施效果和运行状况，根据资金支出方向，选取相关实施单位和社会大众作为调查对象，按照随机抽样调查的原则，采取实地走访和电话询问的形式进行了问卷调查。评价组共统计了100份问卷调查，其中电话采访30份、实地发放70份，调查结果统计满意度为96%以上。

四、存在的问题和评价建议

1、部分项目尚未完成竣工决算审计，县、区财政局预算资金未全额拨付到项目单位。

如：沧州明珠国际服饰产业特色小镇-小镇客厅项目50万元、肃宁雄南智慧物流园一期项目10万元、北京新发地盐山农副产品批发市场一期工程项目20万元、2020年旅游厕所建设奖补资金项目20万元（南大港10万元、黄骅10万元）。

建议：县、区财政局按照计划拨付专项资金，以有力的支持项目建设。

2、新冠疫情影响，部分项目预算资金执行率低。

如：沧州渤海新区管理委员会“中国-中东欧（沧州）中小企业合作区专项扶持资金”项目预算资金执行率71.34%。

建议：按照年初预算进度，提高资金使用效率。

3、部分项目实施进度较慢。

如：沧州市发展改革委员会“京津冀新材料产业孵化基地（一期）”处于在建状态，项目还没有产能。

沧州市文化广电和旅游局“2020年旅游厕所建设奖补”项目：南大港、黄骅项目尚未完成验收。

建议：应加快项目实施进度，实现更多经济效益、社会效益。

4、部分项目未建立专项资金管理办法。

如：沧州市工业和信息化局、沧州市文化广电和旅游局未依据各自实际情况制定专项资金管理办法。

建议：各项目实施单位依据实际情况制定专项资金管理办法。